对标挖潜 | 天脊集团：四纵四横对标 提降之间增效

按照“主强辅优、分灶吃饭。对标挖潜、突破两线。管控流程、数智支撑。业绩考核、奖罚分明”32字要求，苦练内功正在成为当前省属国有企业提质增效、高质量发展的新引擎。天脊集团将潞安化工集团双十八字要求细化分解，建立“四纵四横”对标网络找差距，通过三类经济责任制明确责任，以提高收入和降低生产成本赋能企业提质增效。

天脊集团2022年1月至5月累计实现利润1.06亿元，超期完成预算进度。产品产量、产品销售均超额完成预算进度。其中，剔除市场因素，通过对标挖潜（人努力）产生1400万元效益。

指标化——

四纵四横找差距，三提八降增效益

天脊集团诞生于祖国复合肥匮乏的时代，“多多生产化肥，支援农业生产”是时任国务院副总理李鹏的殷殷重托。30年沧桑巨变，祖国发展日新月异，化肥生产企业遍布全国各地，化肥产能产量早已不是制约农业生产的主要因素，化肥利润近乎为零。硝酸铵、苯胺两大化工产品市场变幻莫测，价格跌宕起伏，毫无规律。加上百年未有之大变局和三年疫情防控，在惨烈的竞争市场中，天脊三大产品如何守望，形成平衡？三大产品如何互补，永葆初心使命？

对标行业先进、对标天脊历史，找出差距，分析矛盾，制定方案，补齐短板。

天脊集团建立 “四纵四横”对标网络，横向建立企业历史最优、同等条件下的同类企业、化工或化肥类同类先进企业、化工或化肥类上市企业对照标准；纵向建立一级指标（公司级），二级指标（部门级），三级指标（子分公司、分厂）和四级指标（车间班组）的指标库，按照“逐级对标、逐级递进”的对标原则，形成“寻标-建标-对标-追标-再寻标-再对标”工作流程，推进全方位、多层次、多角度持续对标。

通过对标，天脊集团分析主要矛盾和次要矛盾，对症开方，靶向发力。确定“收入端优质优价、增量提价；支出端降低生产成本和管理费用、销售费用、财务费用三大费用”三提八降方案。明确剔除市场涨价因素，收入端增效目标 1000万元，支出端增效目标不低于2100万元。

收入端三条具体措施，支出端八条具体措施，每一条措施都确定了明确指标。

在收入端方面，天脊集团坚持营销创新，把握“量、价、利”的原则，价值营销，差异化营销，一户一策，根据客户不同的需求进行定制化、标准化、流程化服务，提高产品销售毛利。“价”即：抢抓市场，坚持“化肥蹄疾步稳”战略，强化“工业品伺机而动”战略。化肥产品发挥硝酸磷肥工艺独特优势，全年保持单养分平均价格最高；硝铵凭借品牌质量优势高于同行业10-20元/吨；苯胺依托长协价格，保稳定生产，开工负荷率高于全国平均水平5%。“量”即：将服务延伸到所有客户端，以高质量的服务让客户接受和认同天脊产品的价值增值，提高销量；开发大客户策略；拓展优质、潜力客户。“利”即：调整产品结构，多销高毛利产品。根据市场需求研发生产高端肥料，推进高端产品进军附加值高的经济作物市场，进一步提升化肥产品毛利水平。

同时在山东省等主销售区域开拓农村土地集约化种植大客户；拓展新疆生产建设兵团等优质潜力客户。

在支出端方面，天脊集团坚持生产装置“安、稳、长、满、优”连续运行就是最大的效益，提高装置连运率，保证生产装置运行率：合成氨97%，复肥装置80%，硝铵95%，苯胺77%，所有装置负荷率努力达到100%以上。每增加1万吨产量，吨完全成本可降低4.69元/吨。大宗原材料通过招标竞争降低采购价格，通过长期协议分散价格大幅波动的风险。以“退二进一”的减人原则，减少外协劳务费。盘活库存资产、抓过程节约、降低消耗，满足日常修理费用、停车检修费。节能降耗、降低费用。采用新工艺、新技术实现节能降耗，调度指挥中心牵头成立攻关小组，加强低位热能的回收利用，消除日常 “跑冒滴漏”。 大平衡、大协调，低库存、快周转，在原辅材料、备品配件等装车、卸货、倒运、送料以及回收等工作中，加强内部信息沟通和协调，减少多次倒运的费用。完成中国农业发展银行5亿元低息贷款置换高息贷款，并根据资金情况降低1.2亿带息负债。流程管控、数智支撑，通过营销大数据管理系统上线，提高管理效率。

系统化——

三类责任制涵盖精致生产、市场深耕、风险管控

自潞安化工集团王志清书记提出“精益思想指导下的算账文化”以来，天脊集团迅速行动，为中层以上领导干部购买《精益思想》书籍，以“精益思想”为理论指导，结合天脊推行的“精致生产”，将“精益思想指导下的算账文化”融入新内涵，纵深发展。

2021年7月7日，王志清书记来天脊调研，对天脊的算账文化给予肯定。天脊借此东风，上下联动，结合自身工作实际，以“精致生产、市场深耕、风险管控”三大工作主线为基础，紧紧围绕“干前算定政策，干中算看变化，干后算要结果”，在天脊集团掀起了算账文化热潮。

天脊集团党委书记、董事长畅学华多次在党委会、理论学习中心组、调度会等重要会议上传达贯彻“精益思想指导下的算账文化”精髓，通过现场调研了解各单位算账文化进展情况。年中召开“精益思想指导下的算账文化”座谈会沟通交流、相互学习；年底召开成果汇报会，交流经验做法。各单位出台具体措施，算出真金白银，以算账文化推进天脊“大生产、大系统、大平衡”的安全稳定生产；以算账文化降低采供销售成本；以算账文化应对原材料大幅涨价带来的生产成本升高。

同时，天脊集团构建完善的月度考核机制，做到业绩考核，奖罚分明。

考核内容有责任制考核、三费考核、管理评价考核、环保能源考核、节能小指标、月度横大班劳动竞赛等内容，月底通过评分对各单位进行业绩考核。

责任制由成本、经营和管理三大类组成，贯穿精致生产、市场深耕、风险管控三条工作主线。

生产和辅助生产厂以“量、本、效”考核为中心的经济责任制。生产单位突出运行率、负荷率、产量，加大制造成本考核提取效益工资的考核力度，强化主要材料消耗考核奖惩，完善能耗双控目标、对标挖潜、算账文化、员工行为准则（6S管理）、清洁文明工厂建设等考核，强化质量指标考核，推进“两个责任体系和两个持续提升”的考核，实行安全环保否决，严格考核，分类兑奖。辅助生产单位在生产单位的生产运行指标考核的基础上，以减少事故、装置连运指标、产值、费用考核为核心强化服务和节约意识，确保系统经济运行。

销售公司以“量、价、利”考核为中心的经济责任制，体现市场“价值创造”。重点考核产品销量、销售价格、销售毛利。加大货款回收考核力度，严格控制销售费用，在完成年度产销率100％的基础上，力争实现企业效益最大化。

各子公司以效益为中心的资产经营责任制，试行契约化管理。以资产经营效益最大化为目标，以年度预算为基础，对经营班子成员实行经营业绩指标与年度薪酬挂钩考核。

各管理部门以保障服务、提升管理效率为中心的管理责任制，体现价值管理与价值赋能。强化职能作用的发挥，将生产、经营、管理的主要目标指标分解到各管理部门，并对目标指标的完成情况进行业绩评价考核。严格管理费用考核，实行总额控制。

具体化——

逐级签订责任书，纵向落地、人人有责

目标和制度都已具备，谁来干？怎么干？

天脊集团细化责任，通过“一事一表”落实到人；逐级签订责任书，层层压实责任。

子分公司签订经营性责任制，精准“契约化”管理。核心是采取授权型管理模式：“自主经营”、“活水养鱼”、“效率提升”、“赚钱养人”、“资本回报”。

管理部门细化费用责任制，严控各项费用。核心是从强化管理部门的职责入手，降低各项费用。以“一切成本皆可控、一切费用皆可降”为原则，控制各项费用下降不得低于2%，严格各自的管理责任制考核。

基层单位成本费用责任制。核心是连运增产、降低消耗、节约费用，降低产品的生产成本。

全员安全、环保责任制。核心是贯彻“两个责任体系”和“两个持续提升”，即：安全生产风险分级管控责任体系和领导干部安全督导联系包保责任体系；持续提升装置本质安全度和持续提升全体干部职工安全生产意识与风险管控能力。保证在天脊安全环保的链条上人人把关、人人尽力、人人负责，牢牢守住安全底线和环保红线。

天脊通过逐级签订责任书，纵向推进，责任落地。人人肩上有压力、转型发展添动力。

提质增效非一日之功，天脊集团始终将精益思想指导下的算账文化和天脊精致生产相结合，广大干部职工以时时放心不下，常常夜不能寐的责任感担当笃行。

2021年，天脊集团实现盈利5868万元，胜利完成年初制定的“打赢生产经营翻身仗”目标。通过降本增效的成果如下：

经营管理工作中采取的“减人提效、降本增效、提效增效”总体价值2715.46万元。

精致生产过程中，天脊调度指挥中心与方元公司反复试验，实现“铂钯贵金属催化剂”使用国产化，节约资金773万元。

稳产连运就是企业最大的效益，合成氨厂算好装置连运稳运大账，实现了装置连运三个“一百天”的喜人成绩，创造了合成氨装置连运新记录。

通过备品备件改制代用、修旧利废、降低油品消耗等措施，对已经形成的呆滞库存和历史积压库存，通过改制代用盘活积压，截至10月底，节约采购资金210余万元。

机动管理部认真学习国家政策，结合天脊集团电能使用实际，积极参与电力现货交易，围绕“基本电费+电度电费”精打细算，节省电费601万元。

供煤厂“维修二班党员先锋岗”，自今年6月开始突击完成“蒸汽冷凝液回收”管线布线工作，四个多月时间，三名共产党员带领四名检修人员，夏战酷暑，冬见成效，将蒸汽全部回收利用，一年可节省费用100万元。

热动厂通过推行“算账”文化和对标工作，节约用煤1975吨，节约费用141万余元；节约脱盐水14万吨，节约费用84万元。

钾盐应化公司挖潜创新增效近400万元。

“算账”文化在天脊持续推进，数据不断更新。

2022年1-5月，天脊集团生产经营形势良好，全部超额完成预算目标，4月份利润完成奋斗值。剔除市场、通胀等客观因素影响，对标挖潜成效约1400万元，完成年度的45%。 其中，生产稳定运行，结构调整等：产量提升，节约成本费用300万元；精准研判市场，把握最佳采购量，节约采购费用200万元；农发行低息贷款置换高息贷款100万元；价值营销方面增效800万元 。

受疫情影响，很多行业处境艰难，但危中有机，化肥是天脊的压舱石，不管市场如何，化肥的基础地位不会动摇，产化肥靠的是天脊三十多年始终如一的情怀；硝酸铵和苯胺价格忽上忽下，再加上疫情常态化影响，更加扑朔迷离，天脊于变化中抢抓机遇，紧盯市场，顺势而为、伺机而动。

畅学华表示，在潞安化工集团的坚强领导下，天脊集团积极落实精益思想指导下的“算账文化”，围绕省委国有企业苦练内功“三十二字”指引，按照潞安化工集团提出的“双十八字”要求，埋头苦干，久久为功，同心同德努力迈过“生存线”，奋力迈向“发展线”，为全面建设高质量发展的一流能化企业集团贡献天脊力量。

（文/图 李彦芳）

责任编辑：郝佳丽