集团下发《潞安集团关于加强资金管理规定》

     近日，集团下发了《潞安集团关于加强资金管理规定》，旨在进一步规范集团融资、担保及结算行为，构建以现金流为核心的财务管控体系，防范资金风险，提高资金使用效益，确保生产经营健康稳定运行，

      资金管理包含账户管理、预算管理、融资管理、担保管理、收入管理、结算管理及资金支付管理等内容。资金管理的范围包含现金、银行存款、其他货币资金、商业汇票等。

      《规定》要求各单位银行账户实行层级管理、统一审批的管理制度；资金预算管理要以年度收入、利润、投资计划等相关数据为依据，坚持“以收定支、量入为出”的原则，统一编制《年度资金预算表》，逐级上报审批。外部融资不得为本单位以外的任何单位或个人拆借任何形式的资金，不得直接从外部银行等金融机构申请借款。收入管理方面，必须将经营收入及其他各项回款及时入账，不得以个人名义存入个人存款账户或挪作他用。资金支付管理方面，要根据生产经营需要及经批准确认的预算额度使用资金，材料收购、修理业务必须在材料验收入库或项目完成、发票经税务部门认证后，上报资金预算进行付款。

（文 韩敏）

责任编辑：韩鹏飞